Приложения для финансового учета
Стыковка плана с фактом
Стыковка плана с фактом нужна, чтобы поддерживать корректность записей в приложениях. Узнаем, как его делать и как производить расчет, если есть финансовые обязательства.
Поговорим о стыковке плана с фактом.
☝️ В конце каждого месяца важно проанализировать, как прожит месяц и получилось ли уложиться в плановые показатели. Если нет, что этому помешало?
❗️ Прежде чем планировать новый месяц, нужно выполнить еще одно действие — свести баланс. Так вы увидите, что все показатели обоих отчетов (баланс и прибыль) равны.
1️⃣ Когда месяц заканчивается, в приложении вы сводите фактические остатки по каждому счету.
2️⃣ Затем записываете их на дату (конец месяца) в эксель-таблице на листе «баланс» по каждому счету. У вас посчитаются изменения по счетам.
3️⃣ После вы переносите фактические данные доходов-расходов в таблицу (можно сначала в соседний столбик, чтобы сравнить план-факт). Потом записываете фактические данные прожитого месяца вместо плановых. Получается итоговый финансовый результат.
❗️ Прибыль за месяц должна равняться изменениям на счетах (если не было движений по другим балансовым статьям).
Пример таблицы
Level One
Вдохновляющие посты, новые запуски и подарки только для подписчиков
подписаться
Анализируем таблицу
💵 Представьте, что согласно эксель-таблице на конец июня у вас осталось 500 рублей наличными. На конец июля сумма выросла до 1000 рублей. Изменение за месяц составило плюс 500 рублей.
💳 На карте Сбербанка ваш остаток на конец июня — 20 000 рублей. На конец июля — 30 500 рублей. Изменение за месяц — плюс 10 500 рублей.
💳 На карте Тинькофф на конец июня у вас оставалось 15 000 рублей. В июле осталось 12 000. Значит, изменение за месяц — минус 3000 рублей.
🧮 Общие изменения по всем счетам — плюс 8000 рублей.
☝️ Параллельно вы фиксировали расходы и доходы за месяц и высчитывали финансовую прибыль по результатам в приложении. Эта прибыль должна быть равна тем изменениям, которые вы видите в таблице.
🤔 Возможно, у вас есть финансовые обязательства вроде кредитной карты, которой вы пользуетесь.
☝️ Из-за того, что вы воспользовались деньгами не с счетов, а с кредитной карты, расходов будет больше, а прибыль — меньше.
❗️ Чтобы баланс сошелся, расчеты нужно проводить по этой формуле 👇
Изменения активов (денежные средства) - изменения обязательств (кредитная карта) = прибыль/убыток за период (месяц)
💪 Если помимо денежных средств и кредитной карты у вас есть другие активы и кредиты, которые усложняют эту цепочку, нужно пользоваться более сложной версией финансового учета. Мы дали сокращенный вариант.
✅ Выбирайте приложения, которые дают выгрузку данных в эксель. Если данных много, а хочется вести точный учет, то перепечатывать цифры вручную из приложений будет неудобно.
темах
на лекции и практикумы
средний рейтинг лекции
вебинаров в день